WWFT: De Complete Gids voor Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme

De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (WWFT) vormt het juridische fundament voor de bestrijding van witwassen in Nederland. Met nieuwe ontwikkelingen in 2025, waaronder het verbod op contante betalingen vanaf €3.000 en wijzigingen in het UBO-register, is een grondige kennis van deze wetgeving essentiëler dan ooit.

Deze uitgebreide gids biedt praktische inzichten, actuele ontwikkelingen en essentiële kennis voor compliance professionals, juristen en iedereen die te maken heeft met WWFT-verplichtingen.

Belangrijke Ontwikkelingen WWFT 2024-2025

Het WWFT-landschap kent momenteel ingrijpende veranderingen. Het verbod op contante betalingen vanaf €3.000 is door de Tweede Kamer aangenomen, en het UBO-register wordt mondjesmaat weer toegankelijk voor WWFT-instellingen na twee jaar op slot te hebben gezeten.

Praktische Toepassing van de WWFT

De WWFT is meer dan alleen theorie - het gaat om praktische implementatie in de dagelijkse bedrijfsvoering. Van cliëntenonderzoek tot UBO-identificatie, van risicomanagement tot het melden van ongebruikelijke transacties.

UBO-Register en Nieuwe Verplichtingen

Het UBO-register heeft een turbulente periode achter de rug. Na het arrest van het Hof van Justitie van de EU in november 2022 was het register gesloten wegens privacybezwaren. Nu wordt de toegang geleidelijk hersteld voor verschillende beroepsgroepen.

Europese Ontwikkelingen en AMLA

In mei 2024 werd definitief akkoord bereikt over de oprichting van de Anti-Money Laundering Authority (AMLA), die vanaf medio 2025 operationeel wordt met meer dan 400 medewerkers. Deze Europese autoriteit zal grote impact hebben op de Nederlandse WWFT-praktijk.

Compliance en Toezicht in de Financiële Sector

WWFT-compliance vormt een cruciaal onderdeel van het financiële toezichtrecht. Financiële instellingen moeten niet alleen voldoen aan de letter van de wet, maar ook aan de geest ervan.

Witwassen en Fraudebestrijding

De WWFT staat niet op zichzelf, maar maakt deel uit van een breder scala aan instrumenten voor fraudebestrijding. Begrip van witwastechnieken en -typologieën is essentieel voor effectieve compliance.

Toekomst van de WWFT

De nieuwe anti-witwasverordening (AMLR) en zesde anti-witwasrichtlijn (AMLD6) zijn in mei 2024 aangenomen. De lijst van meldingsplichtige instellingen wordt uitgebreid met aanbieders van cryptoactivadiensten voor transacties vanaf €1.000.

Deze ontwikkelingen vereisen continue bijscholing en aanpassing van compliance-systemen. De WWFT evolueert van een traditionele wet naar een dynamisch instrument dat meegaat met technologische en maatschappelijke ontwikkelingen.

Conclusie: WWFT als Dynamisch Vakgebied

De WWFT is geen statische wet, maar een levend instrument dat voortdurend evolueert. Van het verbod op contante betalingen tot nieuwe Europese regelgeving, van AI-toepassingen tot cryptovaluta - WWFT-professionals moeten wendbaar blijven.

Investeren in grondige kennis via gerenommeerde handboeken, praktische werkboeken en regelmatige updates is niet alleen verstandig, maar noodzakelijk. De expertise van auteurs als Birgit Snijder-Kuipers, André Tilleman en Martin Scharenborg biedt het kompas voor navigatie door dit complexe maar fascinerende rechtsgebied.